Normativa e Adempimenti Antiriciclaggio

Linee guida, articoli e approfondimenti normativi per un corretto adeguamento agli obblighi antiriciclaggio richiesti dalla Direttiva Europea e dalle Regole Tecniche professionali.


Antiriciclaggio e Covid-19: fare fronte alle nuove minacce al sistema economico

Antiriciclaggio: contrastare le minacce dell’emergenza Covid-19

L’emergenza sanitaria che sta attraversando l’Italia, e le misure di contenimento del virus Covid-19, espongono il nostro sistema economico al crescente rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo. La crisi dovuta all’inevitabile blocco delle attività produttive, infatti, rende l’intero sistema più permeabile ... More

questionario antiriciclaggio

Questionario Antiriciclaggio: Scadenze e Criteri di compilazione

Il CNDCEC, con l’informativa n. 108-2019 ha comunicato agli Ordini Territoriali di aver predisposto un questionario in tema di antiriciclaggio-contrasto al finanziamento del terrorismo. Molte migliaia di dottori commercialisti quindi sono tenuti a fornire al proprio ordine locale le risposte in merito al loro status di adempimento agli ... More

Chi è il titolare effettivo

Comunicazione Titolare Effettivo: le novità 2020

Comunicazione del titolare effettivo al registro delle imprese: tutte le novità a seguito dell'istituzione del registro, previsto dalla bozza del decreto MEF. Ulteriori obblighi in arrivo per commercialisti e professionisti. In recepimento alla V Direttiva Antiriciclaggio dell’Unione Europea, il 26 Ottobre 2019 è stato pubblicato in ... More

Operazioni Sospette Antiriciclaggio

Limite pagamento contanti e lotta all’evasione fiscale: ecco che cosa prevede la nuova Legge di Bilancio 2020

L’art. 1 co. 898 della legge 28.12.2015 (legge di stabilità del 2016), in vigore dal 01/01/2016 ha innalzato la soglia relativa al trasferimento di denaro contante (di libretti di deposito bancari o postali al portatore o di titoli al portatore) a 3.000,00 euro. Il D.L. 26/10/19 n. 124 (cd Decreto Fiscale), diventato Legge con la ... More

V Direttiva Antiriciclaggio: Ecco Tutte le Disposizioni

L’impegno dell’Unione Europea nel campo dell’antiriciclaggio va avanti dagli anni ’90. Da allora si sono susseguiti diversi provvedimenti e ben quattro direttive. L’ultimo sforzo in quest’ambito consiste nella Direttiva n. 2018/843 UE del 30 maggio 2018, detta anche V Direttiva Antiriciclaggio. Quest’ultima è entrata in ... More

sondaggio adeguamento regole tecniche

Adeguamento Regole Tecniche CNDCEC: un nuovo approccio basato sul rischio

Molti commercialisti rischiano di arrivare in ritardo all’adeguamento alle nuove Regole Antiriciclaggio del CNDCEC (il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili). L’appuntamento, previsto per il 1° Gennaio 2020, è slittato di sei mesi rispetto alla data precedente del 23 Luglio 2019. Nonostante la ... More

Adeguata Verifica della Clientela

Adeguata Verifica Clientela: ecco quando è obbligatoria e come è possibile farla

Con il recepimento della IV direttiva sull’antiriciclaggio ad opera del D.Lgs. n. 90 del 25 maggio 2017, le novità hanno riguardato anche l'adeguata verifica della clientela. Adeguata verifica antiriciclaggio: che cos’è la verifica della clientela? Adeguata verifica della clientela: quando è obbligatoria? Come si effettua ... More

Regole Tecniche Antiriciclaggio

Antiriciclaggio Commercialisti: meno di 3 mesi per l’adeguamento alle Regole Tecniche CNDCEC

Per tutti i commercialisti ed esperti contabili, parte ufficialmente il conto alla rovescia per l’adeguamento alle Regole Tecniche: dal 1° gennaio 2020, infatti, diventerà obbligatorio adeguarsi alle nuove disposizioni in materia di Antiriciclaggio emanate dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ... More

Titolare effettivo antiriciclaggio

Titolare effettivo: chi è e che cosa prevede la normativa antiriciclaggio

Complesse strutture societarie rappresentano spesso lo specchio dietro al quale si nascondono identità e attività sospette. A tal proposito, nel testo del D.Lgs. n. 231-2007 viene dato particolare rilievo alla figura del titolare effettivo, così come richiesto dalla normativa della comunità Europea e nazionale: ora quest’ultimo non ... More

Antiriciclaggio Criptovalute

Come individuare le operazioni sospette in caso di utilizzo di monete virtuali: pubblicate le linee guida antiriciclaggio

L’UIF, l’Unità di Informazione Finanziaria, ha pubblicato lo scorso maggio linee guida contro il rischio di riciclaggio, che gli intermediari finanziari e gli operatori di gioco devono seguire per rilevare casi sospetti in caso di utilizzo di monete virtuali. La UIF - Unità di Informazione Finanziaria per L’Italia - ha recentemente ... More

antiriciclaggio UIF

Antiriciclaggio e Segnalazione di Operazioni Sospette: pubblicato il rapporto 2018 dall’Unità di Informazione Finanziaria

98.030 segnalazioni sospette ricevute da banche e professionisti, il 4,5% in più rispetto all'anno precedente: questo è il quadro che emerge dal rapporto annuale 2018 pubblicato dall'Unità di Informazione Finanziaria per l'Italia. Antiriciclaggio UIF: oltre mille segnalazioni riconducibili al finanziamento del terrorismo In un quadro ... More

Le Regole Tecniche antiriciclaggio del CNDCEC per Commercialisti ed Esperti contabili

Antiriciclaggio Commercialisti: le Regole Tecniche per Commercialisti ed Esperti contabili

*Articolo aggiornato a seguito della proroga dal 23 luglio 2019 al 1° gennaio 2020 del termine di applicazione delle Regole Tecniche (Informativa del Consiglio Nazionale 68/2019)* Dal 1° gennaio 2020, le Regole Tecniche, approvate e pubblicate dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili, sono vincolanti ... More